In materia successoria occorre gestione attiva e pianificazione

Nuova generazione, patrimonio duraturo

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Statistiche chiave sulla pianificazione successoria

Tra le famiglie più facoltose del mondo, è attualmente in corso il trasferimento di ricchezza intergenerazionale di maggior portata.

A livello globale, entro il 2029 saranno trasferiti da una generazione all’altra patrimoni high net-worth per USD 8600 miliardi.1 Tuttavia, sebbene ogni famiglia debba inevitabilmente affrontare le questioni legate all’eredità, gli studi mostrano che non tutti sono preparati a un fluido passaggio di consegne: il 70% delle famiglie riporta difficoltà nel trasferimento intergenerazionale del patrimonio e il 67% di esse cita la pianificazione successoria e l’eredità tra le proprie principali preoccupazioni.2 Abbiamo deciso di condividere con voi il segreto di un lascito duraturo attraverso la pianificazione successoria.

Pianificazione successoria: le domande chiave

Tra le domande comuni legate alla definizione della vostra strategia di pianificazione successoria dovrebbero esservi le seguenti.

• Come e quando devo trasferire il mio patrimonio?
• Sono sicuro di voler rinunciare al controllo sui miei beni?
• Come organizzerò il trasferimento del mio patrimonio?
• Qual è l’età ideale per i miei figli e nipoti per ereditare il patrimonio familiare?
• In che modo le generazioni future potranno proteggere il patrimonio in periodi di crisi o in occasione di eventi importanti nella loro vita?

Le sfide della pianificazione successoria

La pianificazione patrimoniale strategica comporta sfide di cui tutte le famiglie devono essere consapevoli. Le principali riguardano considerazioni di natura legale e fiscale, variabili a seconda dei singoli Paesi e giurisdizioni.

Ogni realtà ha le proprie regole. È importante comprendere le norme specifiche applicabili alla vostra situazione personale, non solo nel vostro Paese d’origine, ma anche in quelli in cui sono dislocati i vostri beni e in cui risiedono i beneficiari. Ad esempio, in alcuni Paesi è essenziale disporre di un testamento valido, cioè un documento legale che dichiari a chi saranno attribuiti i vostri beni dopo la vostra morte. In altri, le imposte possono incidere in modo considerevole sul valore del patrimonio al momento del trasferimento da una generazione all’altra. Tali elementi devono essere presi in considerazione e riflettersi nella vostra strategia.

L’importanza di una comunicazione tempestiva per un proficuo piano di successione

Gli studi rivelano che le dispute familiari tra diverse generazioni su questioni finanziarie hanno spesso origine da una cattiva comunicazione in giovane età: il 72% dei trasferimenti di beni in cui sono insorte complicazioni è associato a problemi comunicativi.2 Avviate presto un dialogo su questi temi con la generazione successiva, mantenendovi su toni informali e colloquiali. Una volta comunicati alcuni principi finanziari di base e fatto il punto sulla situazione familiare, gli eredi possono essere coinvolti in discussioni più strategiche, relative ad esempio alla gestione degli investimenti e alla pianificazione successoria.

Pianificazione successoria: comprendere la nuova generazione

Comprendere gli interessi, i punti di vista e le motivazioni della generazione successiva può permettervi di perfezionare la vostra strategia di pianificazione patrimoniale. Se tenete conto di ciò che pensano i vostri successori e dei loro obiettivi di lungo termine nel piano, le generazioni future avranno maggiori incentivi a preservare e accrescere il patrimonio familiare a loro trasmesso.

I giovani facoltosi di oggi sono focalizzati su soluzioni d’investimento che sostengono i 17 Obiettivi per lo Sviluppo Sostenibile dell’ONU, sugli investimenti che rispettano i criteri ESG (di carattere ambientale, sociale e di governance) e su iniziative incentrate su clima e sostenibilità, come gli investimenti a basse emissioni di carbonio.

In termini di tendenze attuali, la filantropia è l’interesse più diffuso tra le donne eredi di patrimoni, mentre un quinto di tutte le persone facoltose con capitali ereditati si mostra interessato sia all’arte sia alla vita all’aperto.

Esplorare strategie e soluzioni di pianificazione successoria differenti

Sulla base dei vostri obiettivi di pianificazione patrimoniale, avete a disposizione diversi metodi per trasferire i vostri beni alla generazione successiva. Due modi per preservare il patrimonio familiare per la generazione successiva sono i trust e le assicurazioni sulla vita, ognuno dei quali ha i propri vantaggi e svantaggi.

Trust: una soluzione di pianificazione successoria affidabile

Il patrimonio familiare può essere conferito in un trust e detenuto da trustee a favore dei beneficiari di vostra scelta. I trust offrono protezione del patrimonio e consentono ai trustee di controllare come e quando distribuire i fondi ai beneficiari.

Assicurazione sulla vita: una nuova classe d’investimento per pianificare la vostra successione
Le assicurazioni sulla vita rappresentano una delle soluzioni più semplici ed economiche per trasferire il patrimonio e possono essere un buon modo per mettere a disposizione dei beneficiari un deposito di liquidità unico in seguito al vostro decesso. Le polizze “a vita intera” sono una recente classe di investimento che prevede il versamento di premi predeterminati in cambio del pagamento di una somma definita al momento del decesso.

In ultima analisi, il piano di successione ideale deve essere concepito su misura per le vostre esigenze sulla base di una valutazione congiunta della vostra situazione personale, dei vostri desideri e di quelli delle generazioni future. Non esiste un unico approccio universale. Una volta delineato un piano, è fondamentale revisionarlo con regolarità e apportare le necessarie modifiche.

Fonti
1 Global Data (2019). “Intergenerational Wealth Transfer: Seizing the HNW Opportunity.”
2 Castoro, A. & Williams, R. (2017). “Bridging Generations: Transitioning Family Wealth and Values for a Sustainable Legacy.”
3 Wealth-X (2021). “World Ultra Wealth Report.”